销售热线:
4006-971-972
010-56902061 
 
   
 
联系我们
contact us
Tel:
400-803-2671
Web:
www.jingeasy.com.cn
Email:
easy002@jingeasy.com.cn
推荐新闻 / NEWS More

公司交社保和自己交社保,退休金差距有多大?

日期: 2023-06-28
浏览次数: 2

单位缴纳社保15年和个人缴纳社保15年,退休的时候哪一种方式的养老金更高,哪一种方式去缴纳会更加的划算?


一般来说:单位缴纳社保15年和个人缴纳社保15年,退休后的养老金还是有一定差距的。除非缴费年限、缴费基数、退休时间地点等所有因素都一致,退休后的养老金才有可能一致,但是发生这种事件的概率的可能性微乎其微。


大家可能会陷入一个误区,认为实际缴费年限相同,退休后的养老金就一定相同,这种想法是错误的。因为影响养老金的因素不止缴费年限一个,对于企业参保和个人参保来说,它们属于两种不同的缴费方式。


造成差异的主要因素有3个:




一是缴费基数;


二是退休年龄;


三是退休前上一年度全口径(或在岗)平均工资。



单位缴纳社保和个人缴纳社保

缴费方式有哪些差异?



一、单位缴纳的社保属于城镇职工社保。


企业承担统筹部分费用(养老保险比例16%),个人承担个人部分费用(养老保险缴费比例为8%),由企业代扣代缴。


二、个人缴纳的社保分为两种,一是城镇职工社保;二是城乡居民社保。


个人可以选择按照灵活就业人员方式缴纳城镇职工社保,养老保险缴费比例20%(12%计入统筹账户,8%计入个人账户),按月缴费;也可以选择缴纳城乡居民社保,按年缴费,缴费成本相对较低。




总结:


■ 如果个人选择按照灵活就业人员方式缴纳社保,那么与企业参保缴纳的同属城镇职工社保。但是,缴费成本要高于企业参保


■ 如果个人选择参加城乡居民社保,那么与企业参保属于不同的社保缴费方式。


■ 但是,缴费成本要低于企业参保,相对来说,退休后的养老金也要低于企业参保人员。



单位缴纳社保和个人缴纳社保

退休后的养老金有哪些差异?



一、单位参保和个人参保缴纳的同为城镇职工社保


直接通过一个例子给大家解释:


假设,有A、B、C、D四名职工,A职工属于企业参保,B、C、D职工属于个人参保(按灵活就业人员参保)。


四者缴费年限均为15年,15年的加权年均全口径平均工资为5000元。




■A职工年均应付工资为5000元


■B职工选择按照年均缴费基数100%(5000元)档位缴纳社保


■C和D职工选择按照年均缴费基数60%(3000元)档位缴纳社保


■A、B、C职工50岁退休,D职工55岁退休,三者均在2020年满法定退休年龄,退休前上年度全口径平均工资为10000元。



A、B、C、D四名职工退休后的养老金为多少?


1、养老金计算公式


(1)基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金(本案例中忽略过渡性养老金、个人账户利息、通货膨胀等因素)。


(2)企业参保个人账户累计储存额=缴费基数*8%*12*缴费年限。


(3)个人缴费成本=缴费基数*选档比例*20%*12*缴费年限。


(4)企业参保回本时间=个人账户累计储存额/基本养老金/12。


(5)个人参保回本时间=个人缴费成本/基本养老金/12。


(6)50岁退休,个人账户养老金计发月数195个月;55岁退休,个人账户养老金计发月数为170个月。


2、测算分析


(1)A职工养老金:1500+369=1869元/月。


基本养老金:

10000*(1+1)/2*15*1%=1500元/月。


个人账户养老金:

5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。


个人缴费成本:

5000*8%*12*15=72000元。


回本时间:72000/1869/12=3.2年


(2)B职工养老金:1500+369=1869元/月。


基本养老金:

10000*(1+1)/2*15*1%=1500元/月。


个人账户养老金:

5000*8%*100%*12*15/195=369元/月。


个人缴费成本:

5000*20%*100*12*15=180000元。


回本时间:180000/1869/12=8年


(3)C职工养老金:1200+222=1422元/月。


基本养老金:

10000*(1+0.6)/2*15*1%=1200元/月。


个人账户养老金:

5000*8%*60%*12*15/195=222元/月。


个人缴费成本:

5000*20%*60%*12*15=108000元。


回本时间:108000/1422/12=6年


(4)D职工养老金:1200+254=1454元/月。


基本养老金:

10000*(1+0.6)/2*15*1%=1200元/月。


个人账户养老金:

5000*8%*60%*12*15/170=254元/月。


个人缴费成本:

5000*20%*60%*12*15=108000元。


回本时间:108000/1454/12=6年


通过对A、B、C、D四名职工退休养老金的对比分析可知:



(1)A职工与B职工比较:


退休年龄相同,缴费年限相同,缴费基数相同,个人账户累计储存额等因素也相同,养老金均为1869元/月。但是,A职工回本时间3.2年,B职工回本时间为8年。相对来说,B职工比A职工的缴费成本高了10.8万元(多承担了12%的养老统筹费用)。


(2)A职工与C职工比较:


退休年龄相同,缴费年限相同,缴费基数不同,个人账户累计储存额不同。A职工比C职工每月养老金多447元。A职工回本时间3.2年,C职工回本时间为6年。相对来说,A职工比C职工缴费成本少了3.6万元(多承担了12%的养老统筹费用)。


(3)A职工与D职工比较:


退休年龄不相同,缴费年限相同,缴费基数不同,个人账户累计储存额不同,A职工比D职工每月养老金多415元。A职工回本时间3.2年,D职工回本时间为6年。相对来说,A职工比D职工缴费成本少了3.6万元(多承担了12%的养老统筹费用)。而且,A职工比D职工早退休5年,多领5年养老金(共计11.21万元)。


(4)B职工和C职工相比:


退休年龄相同,缴费年限相同,缴费基数不同,个人账户累计储存额不同。B职工比C职工每月多447元,但是回本时间少了2年,缴费成本多了7.2万元


(5)C职工和D职工相比:


退休年龄不同,缴费年限相同,缴费基数相同,个人账户累计储存额相同。C职工比D职工早退5年,多领8.5万元的养老金



二、单位参保为城镇职工社保,个人参保为城乡居民社保,差距有多大?


1、差距有多大:


根据2020年统计数据显示:城乡居民月均养老金约为152元,城镇职工月均养老金约为3100元,二者相差20倍


2、产生差距的原因:


城乡居民养老保险按年缴费,最低100元/年,最高如北京9000元/年。额外还有政府的补贴,平均约100元/年。基础养老金方面,最低80元,最高如上海1100元。


整体来说,城乡居民社保缴费成本低,按照多缴多得的原则,相同缴费年限,一定要比城镇职工养老金低。



总结:


其实通过上文,我们不难发现当缴费方式、缴费年限、缴费基数、个人账户累计储存额、退休年龄、退休城市、退休前上年度全口径平均工资相同时,企业参保和个人参保退休后的每月的养老金是一致的。


企业参保和个人参保的主要差别在于:


社保缴费比例不同,企业参保的员工,只需要缴纳个人部分即可,个人参保需要承担统筹和个人的全部费用,缴费成本高。另外,企业缴纳的是五险一金,个人主要缴纳的是养老保险和医疗保险,企业参保人享受的保险范围更高。


那么选择什么样的方式缴纳好一些呢?


如果说你在公司里面上班,由公司为你缴纳公司的部分,个人缴纳个人的部分,这种情况下你就选择公司缴纳就行了,因为公司为你缴纳,它能够为你分担一些负担。


如果说你是自己全额承担您的社保缴费,那么建议你选择灵活就业方式更划算。



社保怎么补缴?

谁可以补缴?



一、个人身份不得补缴


对城镇个体工商户和灵活就业人员不得以事后追补缴费的方式增加缴费年限。




公司交社保和自己交社保,退休金差距有多大?



二、用人单位补缴须存在劳动关系


人社部规定:职工中仍与单位存续劳动关系、未到达法定退休年龄,因各种原因应保未保、中断缴费或欠费,用人单位可按照规定申请补缴。


就是说未达到法定退休年龄的人,补缴社保必须由与个人存在劳动关系的用人单位进行补缴,个人身份不能补缴。


社保断缴,那就意味着你的购房、落户、生育保险、医保都会受到影响!所以,如果有需要用到社保的需求,千万不要轻易断缴社保。


社保新规下,还没缴满社保的人统统按照以下方法处理,进行补救:



①  按年补缴


如果你到了退休年龄,还有几年(一般是三年)的时间才有社会保险,你可以每年补交,这样你退休时就能得到社会保险的福利。然而,你必须支付滞纳金来支付你的年费。


②  延迟退休


如果你在我国达到法定退休年龄,而社会保险还没有缴满15年可以申请延迟退休,最多5年。


当你延迟退休时,你可以一边工作一边继续支付社保。我认为,绝大多数能够弥补社保的人都不希望延迟退休(公职人员除外)。


③  一次性补缴


一次性缴满15年社保,这太方便了,然而这对于那些按年交社保的人来说太不公平。所以在新规下,这种方式已经被取消了。


只有符合以下条件才能一次性缴满:

  • 2011年以前退休的国有企业事业单位职工;

  • 1961年至1982年期间下乡的知识青年;

  • 男性65岁,女性60岁的退休人员,在2011年之前已经在当地缴纳了社保。


④  转为居民社保


假如距离缴满15年时间还有很长一段时间,选择每年度补缴是不划算的,也可以考虑将职工社会保险变成居民社会保险。


一些地方还可以一次性补缴,但这样做一方面是处理起来麻烦,另一方面待遇也要低于职工社会保险。


⑤  停缴社保,取出钱来


这种方式我个人不太赞成大家使用,就是大家如果你还没有交满15年,但是又不想再花钱补缴的话,那么你可以申请退保。


这样你就可以不用再继续缴纳社保了,而且之前交的钱也会退给你。但是这种方式有一个后果,就是退休之后,没有办法享受到医保以及养老金的福利待遇。



相关新闻 / 推荐新闻 More
2023 - 08 - 29
最近,多地住房公积金管理中心发布了最新的通知,对住房公积金的提取有了新的规定。 其中:北京:受灾情影响较大、导致急需大额资金支出的缴存职工,可全额提取本人账户内住房公积金余额;深圳:拟将提高住房公积金租房提取额度至月缴存额的80%;海南:可提取住房公积金支付购房首付款;......具体情况如何?赶紧一起来看看~北京这些职工,可全额提取住房公积金8月7日,北京住房公积金管理中心发布《关于帮扶救助受灾企业及缴存职工给予阶段性支持措施的通知》,阶段性支持措施执行至2023年12月31日。政策原文:http://gjj.beijing.gov.cn/web/zwgk61/_300587/_300704/zfgjjzhzc/436178035/index.html  《通知》主要包含了以下几个重点:  一、部分员工可全额提取住房公积金余额其中强调,受灾情影响较...
2023 - 08 - 28
政策法规汇总 国家级   01 财政部 税务总局 国家发展改革委 中国证监会关于延续实施创业投资企业个人合伙人所得税政策的公告(2023年第24号)  发文单位:财政部 税务总局 国家发展改革委 中国证监会适用对象:创投企业可以选择按单一投资基金核算或者按创投企业年度所得整体核算两种方式之一,对其个人合伙人来源于创投企业的所得计算个人所得税应纳税额。本公告所称创投企业,是指符合《创业投资企业管理暂行办法》(发展改革委等10部门令第39号)或者《私募投资基金监督管理暂行办法》(证监会令第105号)关于创业投资企业(基金)的有关规定,并按照上述规定完成备案且规范运作的合伙制创业投资企业(基金)。  02 工业和信息化部等四部门关于印发《新产业标准化领航工程实施方案(2023─2035年)》的通知(工信部联科〔2023〕118号)...
2023 - 08 - 21
政策法规汇总 国家级   01 国务院关于进一步优化外商投资环境加大吸引外商投资力度的意见(国发〔2023〕11号)  发文单位:国务院支持措施:一是继续办好“投资中国年”招商引资活动。下半年,将持续打造“投资中国”品牌,“投资中国年”活动也将更加精彩;9月份还有两场重磅活动,一是在北京召开服务贸易博览会期间,商务部会举办服务业扩大开放专场推介会;二是在厦门投资贸易洽谈会期间,商务部会举办“投资中国年”的主旨论坛暨福建专场推介。之后在11月上海举办进口博览会期间,举办“投资中国年”峰会、自贸试验区专场推介等一系列活动。二是统筹外商投资促进资源。商务部将充分调动各方面力量,用好各类经贸展会、自贸试验区、国家级开发区等载体平台,为各地招商引资提供支撑,引导地方持续有力有序开展外商投资促进工作。三是优化外商投资促进方式。指导地方积极探索、大胆创新...
2023 - 08 - 15
重庆市劳务派遣规范用工指引为进一步规范劳务派遣用工行为,引导用工单位依法依规使用被派遣劳动者、劳务派遣单位依法依规开展劳务派遣经营活动,推进劳务派遣市场有序健康发展,维护被派遣劳动者合法权益,促进劳动关系和谐稳定,根据《中华人民共和国劳动合同法》《中华人民共和国劳动合同法实施条例》《劳务派遣暂行规定》《劳务派遣行政许可实施办法》等有关规定,结合我市实际,制定劳务派遣规范用工指引,供用工单位和劳务派遣单位参考。  用工单位  (一)劳务派遣适用岗位劳动合同用工是我国的企业基本用工形式。劳务派遣用工是补充形式,只能在临时性、辅助性或者替代性的工作岗位上使用。临时性工作岗位是指存续时间不超过六个月的岗位;辅助性工作岗位是指为主营业务岗位提供服务的非主营业务岗位;替代性工作岗位是指用工单位的劳动者因脱产学习、休假等原因无法工作的一定期间内,可以由其他劳动者替代工作的岗...
关闭窗口】【打印
京易择服务号二维码
京易择订阅号二维码
联系热线:010-53326757
公司邮箱:easy002@jingeasy.com.cn
公司地址:北京市丰台区诺德中心
Copyright ©2019 - 2021 博亚信达企业管理咨询北京有限公司
网站地图 犀牛云提供企业云服务